Ile kosztują usługi faktoringu?

Faktoring jest usługą wykupu nieprzeterminowanych faktur, wystawianych przez firmy kontrahentom z racji sprzedanych przez te firmy towarów lub świadczonych usług. We faktoringu wyróżniamy trzy strony. Faktorant jest to firma wystawiająca faktury opodatkowane podatkiem VAT, korzystająca z usługi faktoringu. Faktor to inaczej firma faktoringowa, która wykupuje faktury od faktoranta. Kontrahent to podmiot, na którego wystawiane są faktury VAT przez faktoranta.

W praktyce faktoring działa tak, że na początku faktorant orientuje się, że nie otrzymał należności od kontrahenta. Takie nieterminowe uregulowanie płatności może odbić się negatywnie na finansach całej firmy. W związku z tym przedsiębiorca zgłasza się do faktora. Faktor wykupuje od niego niespłacone faktury VAT, które nie są przeterminowane od razu wypłacając znaczną część wartości wierzytelności, np. 80 - 90%. Następnie firma faktoringowa ściąga należność od kontrahenta. Resztę wartości brutto faktury faktor przekazuje faktorantowi po uregulowaniu przez kontrahenta całości należnej sumy.

Istnieją różne rodzaje faktoringu. W przypadku faktoringu pełnego następuje przejęcie ryzyka niewypłacalności kontrahenta przez faktora. Natomiast w faktoringu niepełnym to faktorant odpowiada za wypłacalność klienta. Faktoring jawny to taki, gdzie kontrahent zostaje poinformowany o umowie faktoringowej zawartej między jego wierzycielem a firmą faktoringową. Faktoring tajny to taki, gdzie kontrahent nie zostaje o tym poinformowany.

Można by długo wymieniać różne rodzaje podziału faktoringu. Najważniejsze jest to, że po rozliczeniu finansowanej faktury firma korzystająca z faktoringu może się cieszyć z takich korzyści jak:

• poprawa płynności finansowej,
• szansa na analizę wiarygodności kredytowej kontrahentów,
• brak wzrostu zadłużenia,
• lepsza zdolność kredytowa firmy,
• lepsza konkurencyjność firmy na rynku,
• efektywniejsze zarządzanie wierzytelnościami przedsiębiorstwa,
• mniejsze koszty administracyjne.

Ważne jest, że w dzisiejszych czasach coraz więcej firm borykających się z opóźnionymi wpłatami od kontrahentów realnie korzysta na podpisaniu umowy faktoringowej.

Trzeba zdawać sobie sprawę z tego, że co inny faktor to inny zestaw obowiązujących opłat. Niektóre firmy faktoringowe naliczają dość sporą prowizję, ale za to ich odsetki nie są zbyt wysokie. Inne stosują relatywnie duże odsetki i prowizję, ale za to rezygnują ze wszelkich dodatkowych stałych opłat. To, jakie łącznie poniesiesz koszty zależy od konkretnej oferty danego faktora.

Przyglądając się podstawowym kosztom faktoringu, należy wymienić takie składowe jak:

1. Prowizja przygotowawcza - jest pobierana za sporządzenie umowy oraz przeanalizowanie wiarygodności kredytowej zarówno przedsiębiorstwa jak i jego kontrahentów. Jej wysokość może zależeć od limitu faktoringowego (czyli przyjmuje wartość procentową) albo może być wyrażona kwotowo - wszystko zależy od faktora. Zazwyczaj prowizja przygotowawcza, jeśli jest wyrażona procentowo wynosi od 0,1% do 3% limitu faktoringowego. Nie wszyscy faktorzy na polskim rynku pobierają prowizję przygotowawczą.
2. Prowizja faktoringowa - jest to standardowa opłata pobierana przez faktora z tytułu świadczenia usług faktoringu. Może być naliczana od kwoty wspomnianej już zaliczki, którą faktorant otrzymuje na samym początku od faktora, czyli od 80-90% wartości brutto faktury VAT, ale niekiedy może być naliczana od razu od 100% wartości faktury. Wysokość takiej prowizji to zazwyczaj 0,2 - 3% w skali miesięcznej.
3. Odsetki kapitałowe - faktorant płaci je z tytułu korzystania z kapitału faktora.
4. Odsetki za opóźnienie - naliczane są wówczas, gdy faktorant spóźni się z terminową regulacją płatności na rzecz.

Warto wiedzieć, że wartość odsetek ustawowych obliczana jest poprzez zsumowanie aktualnej stopy referencyjnej NBP z ustawową wartością 5,5%.

Oprócz wyżej wymienionych kosztów, faktor może nałożyć dodatkowe opłaty, takie jak:

• opłata za niewykorzystany limit faktoringowy - jeśli faktorant nie wykorzysta w pełni limitu może się liczyć z dodatkowym kosztem,
• opłata za przekroczenie limitu w koncentracji - jeśli faktorant przekroczy saldo umowy faktoringowej (większa liczba faktur wystawianych na tego samego płatnika) to zostanie za to doliczona dodatkowa opłata.

Warto w tym miejscu wspomnieć o tym, że przedsiębiorca korzystający z usług faktoringowych może odliczyć te koszty od kosztów uzyskania przychodu w rozliczeniu podatkowym.

Usługi faktoringowe są świadczone przez różne podmioty na rynku. Jak w tym wszystkim znaleźć najbardziej korzystne dla siebie rozwiązanie? Bardzo pomocne może się okazać porównanie firm faktoringowych z Czerwona-Skarblonka.pl, gdzie znajdziesz konkretne i przede wszystkim aktualne oferty faktoringu. Dowiesz się nie tylko tego, ile kosztuje faktoring w danej firmie, ale też ile wynosi zaliczka, jak wysoki jest limit faktoringowy oraz w jakim czasie nastąpi wypłata środków.

Wybierając ofertę faktoringową zwróć uwagę na:

• wysokość limitu - musi być on wystarczający, by odpowiedzieć na potrzeby Twojej firmy, ale nie może być też za duży (dodatkowe opłaty, o których wspominaliśmy),
• status firmy faktoringowej - jeśli faktorem będzie bank, to może on mieć skomplikowany proces weryfikacji faktoranta,
• koszty faktoringu,
• warunki świadczenia usługi - jednym z nich może być uzyskanie przez faktoranta minimalnego okresu prowadzenia działalności.

Jeśli chcesz mieć pewność, czy dany faktorant jest rzetelny, możesz sprawdzić czy należy do Polskiego Związku Faktorów.